清城區(qū)2017年上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告

發(fā)表時(shí)間： 2017-09-01 00:00 來源：清城區(qū)財(cái)政局 　　

清城區(qū)2017年上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告

 

——2017年8月23日在清遠(yuǎn)市清城區(qū)第八屆

人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第八次會(huì)議上

清城區(qū)財(cái)政局局長(zhǎng) 謝宇輝

 

主任、各位副主任、各位委員：

受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將我區(qū)2017年上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告如下，請(qǐng)予審查。

今年以來，在區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大及其常委會(huì)和區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，區(qū)財(cái)政局深入貫徹落實(shí)區(qū)第七次黨代會(huì)和區(qū)委七屆三次全會(huì)精神，圍繞區(qū)委提出的總體思路和工作部署，一方面狠抓黨風(fēng)廉政建設(shè)、作風(fēng)建設(shè)，另一方面緊緊圍繞“穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)”目標(biāo)不斷加快產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，培植優(yōu)質(zhì)稅源、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、規(guī)范財(cái)政資金管理、提高服務(wù)水平，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，但民生支出及重點(diǎn)項(xiàng)目支出存在較大的資金缺口風(fēng)險(xiǎn)。

一、2017年上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

2017年我區(qū)一般公共財(cái)政預(yù)算收入計(jì)劃安排347,563萬元。其中：區(qū)本級(jí)一般公共預(yù)算收入135,650萬元，可比口徑增長(zhǎng)5%；上級(jí)補(bǔ)助收入211,913萬元。根據(jù)財(cái)政可支配財(cái)力，支出計(jì)劃相應(yīng)安排347,563萬元。

（一）一般公共預(yù)算收入情況

2017年上半年全區(qū)地方一般公共預(yù)算收入累計(jì)完成78,723萬元，增收11,667萬元，可比口徑增長(zhǎng)27.49%，完成年初預(yù)算任務(wù)的58.03%。其中：稅收收入累計(jì)完成56,888萬元，增收13,584萬元，可比口徑增長(zhǎng)49.73%，完成年初預(yù)算任務(wù)的68.60%；非稅收入累計(jì)完成21,835萬元，減收1,917萬元，下降8.07%，完成年初預(yù)算任務(wù)的41.41%。各稅種及非稅收入入庫情況：

1.增值稅累計(jì)完成13,732萬元，增長(zhǎng)159.58%；

2.營業(yè)稅累計(jì)完成96萬元，下降99.21%；

3.個(gè)人所得稅累計(jì)完成2,869萬元，增長(zhǎng)66.51%；

4.土地增值稅累計(jì)完成8,030萬元，增長(zhǎng)116.27%；

5.企業(yè)所得稅累計(jì)完成7,448萬元，增長(zhǎng)88.70%；

6.城市維護(hù)建設(shè)稅累計(jì)完成4,611萬元，增長(zhǎng)22.37%；

7.車船稅累計(jì)完成1,429萬元，增長(zhǎng)10.95%；

8.房產(chǎn)稅累計(jì)完成1,338萬元，下降18.56%；

9.資源稅累計(jì)完成165萬元，增長(zhǎng)65%；

10.城鎮(zhèn)土地使用稅累計(jì)完成758萬元，下降51.53%；

11.印花稅累計(jì)完成1,328萬元，增長(zhǎng)9.03%；

12.耕地占用稅累計(jì)完成1,643萬元，增長(zhǎng)202.58%；

13.契稅累計(jì)完成13,441萬元，增長(zhǎng)111.04%。

14.行政性收費(fèi)收入累計(jì)完成1,853萬元，增長(zhǎng)11.96%;罰沒收入累計(jì)完成3,583萬元,下降25.17%；教育費(fèi)附加收入累計(jì)完成2,089萬元，增長(zhǎng)21.59%；其他收入累計(jì)完成12,457萬元，下降9.56%。

（二）一般公共預(yù)算支出情況

2017年上半年全區(qū)一般公共預(yù)算支出累計(jì)完成231,832萬元，同比增支62,441萬元，增長(zhǎng)36.86%。其中：

1.一般公共服務(wù)支出累計(jì)完成29,836萬元，同比增支2,665萬元，增長(zhǎng)9.81%；

2.公共安全支出累計(jì)完成15,800萬元，同比增支6,486萬元，增長(zhǎng)69.64%；

3.教育支出累計(jì)完成48,740萬元，同比增支5,535萬元，增長(zhǎng)12.81%；

4.科學(xué)技術(shù)支出累計(jì)完成1,951萬元，同比增支414萬元，增長(zhǎng)26.94%；

5.文化體育與傳媒支出累計(jì)完成574萬元，同比增支112萬元，增長(zhǎng)24.24%；

6.社會(huì)保障和就業(yè)支出累計(jì)完成33,815萬元，同比增支6,776萬元，增支25.06%；

7.醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出累計(jì)完成43,936萬元，同比增支10,353萬元，增長(zhǎng)30.83%；

8.節(jié)能環(huán)保支出累計(jì)完成1,528萬元，同比減支661萬元，下降30.20%；

9.城鄉(xiāng)社區(qū)支出累計(jì)完成33,980萬元，同比增支25,075萬元，增長(zhǎng)281.58%；

10.農(nóng)林水支出累計(jì)完成9,584萬元，同比增支1,551萬元，增長(zhǎng)19.31%；

11.資源勘探信息支出累計(jì)完成1,297萬元，同比增支711萬元，增長(zhǎng)121.33%；

12.商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出累計(jì)完成406萬元，同比減支103萬元，下降20.24%；

13.住房保障支出累計(jì)完成8,015萬元，同比增支2,740萬元，增長(zhǎng)51.94%。

（三）政府性基金預(yù)算收支情況

2017年上半年政府性基金本級(jí)收入累計(jì)完成372,901萬元，同比增收369,037萬元，其中：城市公用事業(yè)附加收入完成2,083萬元，國有土地使用權(quán)出讓收入（土地出讓價(jià)款收入）完成370,507萬元，彩票公益金收入完成311萬元?；痤A(yù)算支出累計(jì)完成234,928萬元，同比增支226,694萬元，增長(zhǎng)27.53倍；主要支出項(xiàng)目：大中型水庫移民后期扶持基金支出360萬元，國有土地出讓收入安排的支出231,837萬元，城市公用事業(yè)附加安排的支出2,320萬元，大中型水庫區(qū)基金安排的支出223萬元，彩票公益金安排的支出187萬元。

（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支情況

2017年上半年,區(qū)屬國有企業(yè)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入94萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出30萬元。

二、財(cái)政預(yù)算收支運(yùn)行特點(diǎn)

（一）一般公共預(yù)算收入總體呈現(xiàn)穩(wěn)中向好態(tài)勢(shì)

上半年我區(qū)財(cái)政收入保持穩(wěn)步增長(zhǎng)，一般公共預(yù)算收入可比口徑高于上年同期27.49%，收入入庫進(jìn)度快于序時(shí)進(jìn)度8.03%。

（二）稅收收入可比增長(zhǎng)49.73%，增幅較大。其主要原因?yàn)椋?/span>

1.受商品房銷售較快增長(zhǎng)、土地出讓市場(chǎng)火爆等影響，部分稅種快速增長(zhǎng)。今年我區(qū)土地出讓成交37億元、廣清輕軌即將開通、廣清住房公積金異地互貸互認(rèn)政策及廣州限購政策等影響，引發(fā)房地產(chǎn)行業(yè)銷售持續(xù)火熱，房地產(chǎn)企業(yè)利潤(rùn)增加，土地增值稅、契稅、企業(yè)所得稅實(shí)現(xiàn)大幅增長(zhǎng)，合計(jì)增收14,890萬元，其中：土地增值稅增收4,317萬元、契稅增收7,072萬元、企業(yè)所得稅增收3,501萬元。

2.國家政策對(duì)一般公共預(yù)算收入產(chǎn)生較大影響。首先營改增影響；增值稅累計(jì)增收8,442萬元，同比增長(zhǎng)159.58%，營業(yè)稅累計(jì)減收12,042萬元，同比下降99.21%，一增一減兩項(xiàng)因素相抵，兩項(xiàng)稅收收入合計(jì)減收3,600萬元。其次企業(yè)所得稅的納稅期限從按月預(yù)繳調(diào)整為按季預(yù)繳，2016年第四季度的企業(yè)所得稅在今年1月預(yù)繳，加上重點(diǎn)行業(yè)房地產(chǎn)因?yàn)殇N售火熱利潤(rùn)增加，致使企業(yè)所得稅在上半年增收3,501萬元，增長(zhǎng)88.70%。房產(chǎn)稅和城鎮(zhèn)土地使用稅受征期變動(dòng)影響，本應(yīng)在5月和11月征收的納稅期限調(diào)整為第四季度征收，導(dǎo)致該兩稅種收入同比減收1,111萬元，下降34.64%。

3.一次性稅源影響稅收收入。上半年稅收收入中部分來自一次性稅源，涉及區(qū)級(jí)收入約1.1億元，其中個(gè)人所得稅約1,500萬元，耕地占用稅約1,400萬元，契稅約8,000萬元；主要涉及建北大廈轉(zhuǎn)讓、嘉達(dá)房地產(chǎn)公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓、石角碧桂園物業(yè)發(fā)展公司和農(nóng)商行年度分紅產(chǎn)生的個(gè)人所得稅，市土地儲(chǔ)備局耕地占用稅清算，碧桂園、保利和時(shí)代地產(chǎn)契稅繳納。

（三）非稅收入下降8.07%，降幅明顯

一方面受國家推行供給側(cè)結(jié)構(gòu)降成本行動(dòng)，對(duì)部分行政事業(yè)性收費(fèi)及專項(xiàng)收入進(jìn)行減免，上半年公安、社會(huì)撫養(yǎng)費(fèi)、農(nóng)業(yè)、林業(yè)、水利等行政事業(yè)性收費(fèi)合計(jì)減收703萬元；另一方面經(jīng)核查部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)繳入其他收入不屬于非稅收入范疇，其他收入合計(jì)減收2,908萬元。

（四）一般公共預(yù)算支出保持持續(xù)增長(zhǎng)良好態(tài)勢(shì)，民生領(lǐng)域占比大

上半年全區(qū)一般公共預(yù)算支出累計(jì)完成231,832萬元，完成年初預(yù)算數(shù)的69.21%，快于序時(shí)進(jìn)度19.21個(gè)百分點(diǎn)，同比增長(zhǎng)36.86%。上半年投入與人民群眾生活相關(guān)的教育、醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育、社會(huì)保障和就業(yè)、保障性住房等方面的民生領(lǐng)域支出合計(jì)18.07億元，同比增長(zhǎng)40.21%，占一般公共預(yù)算支出的77.96%。民生領(lǐng)域支出的大幅增加，促使社會(huì)保障水平不斷提高，切實(shí)改善群眾生產(chǎn)生活條件；促進(jìn)基本公共服務(wù)日益均等化，讓人民群眾享受到更多方便優(yōu)質(zhì)的公共服務(wù)，體現(xiàn)取之于民，用之于民的理財(cái)之道。

三、下半年財(cái)政的主要工作設(shè)想

根據(jù)上半年的預(yù)算執(zhí)行情況和當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢(shì)，為完成好今年財(cái)政工作任務(wù)，保證財(cái)政持續(xù)穩(wěn)定增長(zhǎng)和收支平衡，下半年重點(diǎn)做好以下工作：

（一）提高收入質(zhì)量，確保完成全年預(yù)算收入任務(wù)

2017年我區(qū)一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成135,650萬元。在落實(shí)各項(xiàng)減稅清費(fèi)政策的同時(shí)，切實(shí)把握收入形勢(shì)，規(guī)范非稅收入的征收，加大征管力度，除明確正常稅源外，還要根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r進(jìn)行科學(xué)預(yù)測(cè)，精準(zhǔn)掌握重點(diǎn)行業(yè)和重點(diǎn)企業(yè)稅源情況，做到心中有數(shù)、依法依規(guī)、應(yīng)收盡收，提高收入質(zhì)量，確保完成全年預(yù)算收入任務(wù)。

（二）增加地方財(cái)力，保障區(qū)“十件民生實(shí)事”項(xiàng)目和重點(diǎn)工作項(xiàng)目順利完成

一是加強(qiáng)與上級(jí)財(cái)政部門的溝通，及時(shí)將我區(qū)財(cái)政收入情況匯報(bào)給上級(jí)部門，使上級(jí)部門對(duì)我區(qū)財(cái)政收入情況有更深入了解，在上級(jí)補(bǔ)助方面多給予支持。二是盤活清理存量資金，加強(qiáng)財(cái)力統(tǒng)籌。嚴(yán)格落實(shí)盤活存量資金的各項(xiàng)規(guī)定，分門別類制定盤活措施，將存量資金調(diào)整使用到穩(wěn)增長(zhǎng)、調(diào)結(jié)構(gòu)、補(bǔ)短板等關(guān)鍵領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)。三是積極探索發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)放大作用，引導(dǎo)社會(huì)資本、利用市場(chǎng)機(jī)制加快重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，創(chuàng)新融資渠道，放大財(cái)政支出乘數(shù)效應(yīng)。

（三）強(qiáng)化支出預(yù)算管理，切實(shí)加快支出進(jìn)度

一是調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，加大財(cái)政八項(xiàng)支出的投入力度，新增財(cái)力重點(diǎn)向八項(xiàng)支出傾斜，并合理安排和調(diào)度財(cái)政資金，增強(qiáng)財(cái)政保障能力，努力實(shí)現(xiàn)八項(xiàng)支出增長(zhǎng)目標(biāo)。二是加快項(xiàng)目建設(shè)資金的撥付進(jìn)度。一方面，要加快專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支出進(jìn)度，尤其是上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金，除據(jù)實(shí)結(jié)算的特殊項(xiàng)目外，要盡快確定實(shí)施方案，盡快分配下達(dá)，減少資金滯留，充分發(fā)揮財(cái)政在穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)、穩(wěn)定就業(yè)、促進(jìn)消費(fèi)的職能作用，確保經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定增長(zhǎng)。另一方面，財(cái)政預(yù)算要安排重大項(xiàng)目（事項(xiàng)）前期工作經(jīng)費(fèi)，促進(jìn)項(xiàng)目盡快開工建設(shè)，對(duì)年初預(yù)算安排的重大重點(diǎn)項(xiàng)目支出，根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)度和項(xiàng)目實(shí)施情況，督促預(yù)算單位及時(shí)上報(bào)計(jì)劃，對(duì)應(yīng)急性、突發(fā)性支出項(xiàng)目，按照急事急辦、特事特辦原則優(yōu)先撥付。

（四）增強(qiáng)防風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，優(yōu)化財(cái)政資金管理

一是對(duì)政府性債務(wù)和相關(guān)性債務(wù)進(jìn)行嚴(yán)格管理，執(zhí)行中央文件規(guī)定，堅(jiān)決避免出現(xiàn)“明股實(shí)債”、保底回購、專項(xiàng)建設(shè)基金擔(dān)保等涉嫌違規(guī)的融資行為。二是對(duì)政府債務(wù)和或有債務(wù)情況進(jìn)行摸底，做到“心中有數(shù)”。三是推進(jìn)財(cái)政預(yù)決算公開，進(jìn)一步提升財(cái)政透明度。

為完成全年預(yù)算目標(biāo)任務(wù)，我們將在區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大和區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，全力以赴做好今年各項(xiàng)工作，強(qiáng)化收入征管，穩(wěn)中求進(jìn)，扎實(shí)做好民生保障，確保民生公共服務(wù)和重點(diǎn)項(xiàng)目支出需要，為建設(shè)幸福清城提供財(cái)力保障。

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